Investir en SCPI via une société

Vous êtes chef d’entreprise, professionnel libéral, ou vous gérez une structure familiale (SCI, holding, société de famille…) et vous souhaitez placer une partie de votre trésorerie ou construire un patrimoine immobilier à long terme ? L’acquisition de parts de SCPI via une société constitue une solution souple, performante et fiscalement adaptée à de nombreux objectifs.

1. Valoriser votre trésorerie grâce aux SCPI

Vous disposez d’une trésorerie excédentaire au sein de votre société (SARL, SAS, SCI à l’IS...) que vous souhaitez placer intelligemment ? Les SCPI vous permettent d’accéder à un parc immobilier diversifié, professionnel ou résidentiel, en générant des revenus réguliers sous forme de loyers. Contrairement aux supports bancaires classiques, les SCPI offrent des perspectives de rendement plus attractives, tout en conservant une gestion totalement déléguée.

Vous pouvez ainsi mobiliser des excédents de trésorerie dormants, sans subir la volatilité des marchés financiers ni les contraintes de gestion d’un bien immobilier en direct.

2. Bénéficier d’un cadre fiscal maîtrisé

Selon la nature de votre société, vous bénéficiez d’une fiscalité adaptée :

• En société soumise à l’IS, les revenus de SCPI sont imposés au taux de l’impôt sur les sociétés (15 % jusqu’à 42 500 € de bénéfice, puis 25 %). Ce régime permet également d’amortir comptablement l’usufruit temporaire.
• En société à l’IR (SCI familiale, société de personnes), les résultats sont transparents et remontent aux associés, ce qui permet d’intégrer les SCPI dans une stratégie globale de répartition des revenus ou de transmission.

Vous pouvez ainsi adapter votre fiscalité à vos objectifs personnels, familiaux ou professionnels.

3. Utiliser le démembrement croisé pour optimiser la fiscalité

Le démembrement croisé des parts de SCPI entre deux sociétés (l’une à l’IS et l’autre à l’IR) permet de :

• Loger l’usufruit temporaire dans la société à l’IS, afin de percevoir les loyers avec une fiscalité allégée et éventuellement amortir fiscalement l’investissement,
• Loger la nue-propriété dans une société à l’IR, souvent à vocation patrimoniale ou familiale, pour capitaliser sans fiscalité annuelle et récupérer la pleine propriété à terme sans surcoût.

Cette structuration offre une optimisation à la fois fiscale et patrimoniale, adaptée aux dirigeants, professions libérales et familles cherchant à structurer leur patrimoine dans le temps.

4. Préparer la transmission de votre patrimoine professionnel ou personnel

En détenant des SCPI dans une société familiale ou une holding, vous pouvez anticiper la transmission de vos actifs en organisant dès aujourd’hui les droits de vos associés ou héritiers. Grâce au pacte Dutreil, à la donation de parts sociales, ou au démembrement croisé, vous réduisez considérablement les droits de succession tout en gardant le contrôle.

Les SCPI sont un actif immobilier facile à transmettre, car divisible, sans indivision, et valorisé objectivement.

5. Diversifier vos actifs professionnels ou familiaux

Les SCPI permettent à votre société d’accéder indirectement à des biens immobiliers de grande qualité (bureaux, commerces, santé, résidentiel...), souvent inaccessibles à titre individuel. Vous bénéficiez ainsi :

• D’une diversification géographique et sectorielle,
• D’un ticket d’entrée faible comparé à l’acquisition d’un immeuble en direct,
• Et d’une absence de gestion locative, totalement prise en charge par la société de gestion.

C’est un levier efficace pour stabiliser vos excédents et construire un actif tangible à long terme.

6. Un outil souple pour vos projets professionnels ou familiaux

Que ce soit pour constituer un capital retraite, préparer une cession d’entreprise, assurer la trésorerie d’un LBO ou encore transmettre dans un cadre fiscal favorable, la SCPI en société vous offre une souplesse d’usage et une grande adaptabilité.

Notre accompagnement : conseil global et stratégie personnalisée

Notre cabinet de gestion de patrimoine indépendant vous accompagne dans toutes les étapes de votre projet :

• Choix entre SCI à l’IR, société à l’IS, holding ou société de famille,
• Étude du montage en démembrement croisé le plus adapté à vos objectifs,
• Sélection des meilleures SCPI selon la stratégie (rendement, valorisation, diversification),
• Suivi fiscal et patrimonial dans la durée, en lien avec vos conseils juridiques et comptables.

Contactez-nous pour une étude confidentielle et personnalisée sur l’investissement en SCPI via votre société.